I. INTRODUCCIÓN

 

II. CÉDULAS DE TRABAJO 2018

  • Base de PTU
  • Sueldos y salarios exentos, parcialmente deducibles
  •  

III. FACTURACIÓN ELECTRÓNICA Y COMPLEMENTOS DE PAGO

  • Requisitos versión 3.3.
  • Validación en base al XML
  • XML único comprobante para deducir fiscalmente
  • Problemática de operaciones simuladas o inexistentes
  • Timbrado de nómina y de pagos asimilables

 

IV. DISPOSICIONES RELEVANTES EN ISR E IVA EN MAQUILADORAS

  • Impuesto sobre la renta (ISR)
  • Impuesto al valor agregado (IVA)
  • Reglas misceláneas aplicables a la Declaración Anual
  • Pagos provisionales de ISR
  • Criterios no vinculativos y normativos
  • Certificación en materia de IVA

 

V. CÁLCULOS FISCALES

  • Coeficiente de utilidad
  • Pagos provisionales de ISR
  • Saldos a favor de ISR
  • Mecánicas de Safe Harbor
  • Conciliación entre el resultado contable con el fiscal base de ISR y PTU
  • Depreciaciones y amortizaciones
  • CUFIN y CUCA
  • Bajas de activo fijo
  • Estudio de Precios de Transferencia y obtención de APAs

 

Se agrega cédulas de trabajo en EXCEL.

Declaración Anual Maquiladoras 2018

$232.00Precio
  • Material en versión PDF y archivo en Exel.

  • Es un documento totalmente digital para descargar y verlo desde cualquier computadora o sistema móvil como smartphones y tabletas.

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